Steuerberatung bei Wegzug und Auslandsbezug in München

Möglichst bevor Sie Ihren Wohnsitz verändern, Vermögen übertragen oder verbindliche Verträge abschließen. Teilen Sie uns Ihr Zielland, den geplanten Umzugstermin und Ihre beruflichen sowie privaten Pläne mit. So können wir den Prüfungsbedarf und die nächsten Schritte rechtzeitig mit Ihnen abstimmen.

Hilfreich sind die letzten deutschen Steuerbescheide, eine Übersicht Ihrer Einkünfte und Vermögenswerte sowie Angaben zu Wohnungen, Aufenthaltszeiten und Ihrem Zielland. Bei Immobilien und Beteiligungen sollten Sie vorhandene Verträge und Beteiligungsquoten bereithalten. Für das erste Gespräch genügt zunächst ein Überblick; weitere benötigte Unterlagen stimmen wir mit Ihnen ab.

Viele Anliegen können Sie telefonisch oder per Google Meet mit Steuerberater Martin Reiss besprechen. Unsere Kanzlei sitzt in der Maximilianstraße 2, 80539 München und richtet sich mit dieser Beratung an Menschen aus München und Umgebung. Die Zusammenarbeit kann auch nach Ihrem Umzug ins Ausland digital fortgesetzt werden.

Das Kennenlerngespräch ist kostenlos. Eine anschließende steuerliche Prüfung oder laufende Betreuung ist ein gesonderter Auftrag. Die Vergütung richtet sich nach dem vereinbarten Leistungsumfang und dem konkreten Sachverhalt; die Vergütungsgrundlage klären wir vor der Beauftragung.

Nein. Eine melderechtliche Abmeldung allein entscheidet nicht über Ihre steuerliche Situation. Maßgeblich sind unter anderem Ihre tatsächlichen Wohn- und Aufenthaltsverhältnisse. Auch nach einem Wegzug können bestimmte Einkünfte weiterhin in Deutschland steuerpflichtig sein. Deshalb betrachten wir den Umzug und die fortbestehenden Verbindungen zu Deutschland gemeinsam.

Eine weiterhin verfügbare Wohnung kann für einen deutschen steuerlichen Wohnsitz relevant sein. Entscheidend sind die tatsächlichen Umstände, insbesondere die Verfügungsmöglichkeit und Nutzung. Ob die Wohnung leer steht, selbst genutzt oder vermietet wird, gehört deshalb in die Prüfung vor dem Wegzug.

Nein. Die Zahl der Aufenthaltstage allein beantwortet nicht, ob Sie in Deutschland steuerpflichtig sind. Ein Wohnsitz und der gewöhnliche Aufenthalt sind gesondert zu prüfen. Die häufig genannte 183-Tage-Regel betrifft bestimmte Abkommensregelungen, insbesondere bei Arbeitslohn, und ist keine allgemeine Befreiung von deutschen Steuern.

Das kann erforderlich sein, etwa für das Wegzugsjahr, frühere offene Jahre oder wegen fortbestehender deutscher Einkünfte. Welche Erklärungen benötigt werden, hängt von Ihrer Situation ab. Bescheide, Aufforderungen des Finanzamts und bereits laufende Fristen sollten Sie deshalb auch nach dem Umzug beachten.

Nein. Die Wegzugsbesteuerung für Beteiligungen an Kapitalgesellschaften setzt bestimmte persönliche und sachliche Voraussetzungen voraus. Dabei kann ein Vermögenszuwachs steuerlich erfasst werden, obwohl die Anteile nicht tatsächlich verkauft wurden. Ob dies auf Sie zutrifft und welche weiteren Wegzugsfolgen bestehen, muss anhand Ihrer Beteiligungen und bisherigen Steuerpflicht geprüft werden.

Teilen Sie uns Beteiligungsquote, Erwerbszeitpunkt, geplante Ausschüttungen oder Verkäufe und Ihre künftige Tätigkeit mit. Neben Ihrer persönlichen Besteuerung können Fragen zur Gesellschaft entstehen, wenn Sie diese aus dem Ausland führen. Die Prüfung auf deutscher Seite und eine gegebenenfalls notwendige Beratung im Zielland sollten vor der Veränderung abgestimmt werden.

Einkünfte aus einer in Deutschland gelegenen vermieteten Immobilie können auch nach Ihrem Wegzug der deutschen Besteuerung unterliegen. Ein späterer Verkauf ist gesondert zu prüfen. Bringen Sie Angaben zu Erwerb, Nutzung, Mieteinnahmen und Finanzierung mit, damit die deutschen Verpflichtungen eingeordnet werden können.

Eine pauschale Antwort ist nicht möglich. Die Art der Einkünfte, die innerstaatlichen Vorschriften und ein gegebenenfalls anwendbares Doppelbesteuerungsabkommen sind entscheidend. Für die Prüfung benötigen wir eine Übersicht der Zahlungen und ihrer Herkunft sowie vorhandene Steuerbescheinigungen.

Ein Doppelbesteuerungsabkommen kann Besteuerungsrechte zwischen Staaten zuordnen und Verfahren zur Vermeidung doppelter Besteuerung vorsehen. Welche Regelung greift, hängt vom jeweiligen Abkommen und der Einkunftsart ab. Erklärungen oder Nachweise können trotzdem erforderlich bleiben; die deutsche und die ausländische Beurteilung müssen aufeinander abgestimmt werden.

Ja, Sie können Ihren geplanten Wegzug nach Thailand, Vietnam oder Kanada mit uns hinsichtlich der deutschen steuerlichen Folgen besprechen. Dasselbe gilt für andere Zielländer, etwa die Schweiz, Spanien, Portugal, die USA oder die Vereinigten Arabischen Emirate. Wir beraten damit nicht zum jeweiligen ausländischen Steuerrecht; dafür benötigen Sie einen entsprechend qualifizierten Berater im Zielland.

Ein belastbarer Vergleich der Gesamtbelastung setzt auch Kenntnisse des jeweiligen ausländischen Steuerrechts und Ihrer persönlichen Situation voraus. Unser Auftrag beschränkt sich auf deutsches Steuerrecht. Wir können die deutschen Folgen Ihrer konkreten Pläne prüfen; die ausländische Besteuerung lassen Sie ergänzend im jeweiligen Staat beurteilen.

Auch dann können Sie uns ansprechen. Hilfreich sind der bisherige zeitliche Ablauf, Angaben zu Ihren Wohnsitzen und Einkünften sowie offene Schreiben deutscher Finanzbehörden. Bereits umgesetzte Entscheidungen lassen sich nicht beliebig rückgängig machen; wir klären mit Ihnen, welche deutschen Fragen und nächsten Schritte noch zu bearbeiten sind.

In geeigneten Fällen und nach entsprechender Vereinbarung übernehmen wir eine steuerliche Empfangsvollmacht gegenüber den deutschen Finanzbehörden. Wir informieren Sie über eingehende Schreiben und stimmen die Bearbeitung mit Ihnen ab. Umfang, Zuständigkeiten und Fristenkontrolle werden im Mandat festgelegt; ein allgemeiner privater Postservice ist damit nicht verbunden.